Оптимизация налогообложения. Только законные методы (с учетом актуальных изменений)

Руководители финансовых подразделений, главные бухгалтера, бухгалтера, сотрудники финансовых подразделений.

Ознакомить участников с законными методами минимизации налогообложения, с использованием новаций Гражданского и Хозяйственного кодексов для минимизации налогов, оптимизацией подоходного налога и НДС с учетом изменений, вступивших в силу в 2007 году.

1. Минимизация и оптимизация налоговых обязательств и уклонение от уплаты налогов: мнение различных органов по данному вопросу.

2. Налоговое разъяснение как инструмент налогового планирования операции: доказательство неоднозначности закона (НДС и легковой автомобиль), защита предприятия, официальное мнение контролирующих органов.

3. Документальное обеспечение и подтверждение хозяйственной операции для налогового учета: требования к первичному документу: налоговые, бухгалтерские, юридические. Как обезопасить себя в спорных ситуациях? Особенности обоснования обычных цен.

4. Особенности регистрации и налогообложения предприятий с уплатой единого налога: Мнение ГНАУ и нормы Указа. Как ГНАУ "подкорректировала" Указ. Что не включается в базу обложения единым налогом согласно Указа. Судебная практика.

5. Проблемные вопросы налогового учета взносов в уставный фонд: Взносы в уставный фонд материальными активами и проблемы валовых расходов. Взносы в уставный фонд основными фондами и ценными бумагами.

6. Совместная деятельность как инструмент оптимизации налогообложения при объединении имущества участников: Создание, регистрация, осуществление деятельности, налогообложение. Когда и при каких условиях осуществление совместной деятельности является проблемным.

7. Кредитные операции, относящиеся к группе налогового риска: кредиты от нерезидентов и проценты за пользование кредитом.

8. Торговля в рассрочку и товарный кредит: юридические аспекты, налогообложение, проценты, фискальный подход.

9. Договора займа (финансовой помощи) в налоговом учете: особенности юридического оформления и налогообложения.

10. Посреднические договора, как законный механизм оптимизации налогообложения: Особенности применения, юридические нюансы и их влияние на налогообложение. Когда применение посреднических договоров не приводит к оптимизации налогообложения.

11. Система налогообложения по долгосрочным договорам: оптимизация налогообложения при долгосрочных договорах в производстве материальных ценностей, входящих в состав основных фондов.

12. Опционы как законный инструмент налогового планирования: Особенности обращения и налогообложения. Спорные и неурегулированные вопросы, мнение ГНАУ и нормы закона.

13. Нематериальный актив, как инструмент налогового планирования: виды нематериальных активов в налоговом и бухгалтерском учете. Особенности создания нематериальных активов и подтверждения их наличия.

14. Создание и использование торговой марки: юридические аспекты, налогообложение, пользование торговой маркой, налогообложение вознаграждения, фискальный подход к роялти.

15. Расходы двойного назначения, как предмет конфликта с контролирующими органами: юридические, информационные и маркетинговые услуги, услуги связи и расходы на обучение персонала, судебная практика и обзор мнений ГНАУ.

16. Договорные отношения с неплательщиками налога на прибыль (частными предпринимателями и плательщиками единого налога): договора подряда, оказания услуг, арендные договора. Особенности оформления, подтверждение первичными и иными документами, нюансы налогообложения.

17. Административная и уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов (сборов, взносов).