юристы, бухгалтеры, финансовые директора, директора, руководители проектов, девелоперы
Осветить все юридические и налоговые тонкости, связанные с налоговым планированием и налоговыми оптимизациями с участием резидентов и нерезидентов
1 День
1. Методы налогового планирования: как их применять на практике.
2. Схемы оптимизации с привлечением субъектов упрощенной системы налогообложения: новейшая практика
- приобретение результатов работ (услуг) у субъектов упрощенной системы налогообложения;
- юридические, рекламные, консультационные, маркетинговые услуги: популярно, законно, но рискованно.
3. Работаем над обоснованием обычных цен по НДС и налогу на прибыль: способы, методы и уловки
- требования законодательства по определению обычных цен;
- претензии к обычным ценам при налоговой проверке: анализ практики;
- перспектива судебного обжалования утвержденной обычной цены.
4. Не лимитируемые расходы как способ оптимизации налога на прибыль и НДС
- услуги по хранению;
- роялти как способ налоговой минимизации;
- оперативная аренда.
5. Вексельные операции как инструмент налоговой оптимизации
- использование векселей для погашения встречных задолженностей;
- вексель как способ оформления платежа в пользу третьего лица;
- налоговые последствия не платежа по векселю.
6. Облигации как инструмент привлечения оборотных средств без налогов
- правовое обеспечение проведения эмиссии облигаций;
- дисконтные и процентные облигации как способ привлечь оборотные средства без налогов;
- способы размещения облигаций выше номинальной стоимости с минимальными налоговыми потерями;
- варианты погашения облигаций.
2 День
7. Документальное обеспечение и подтверждение хозяйственной операции: требования к первичному документу; судебная практика. Налоговое разъяснение как инструмент налогового планирования:
8. Операции, которые позволяют уменьшить налоговое давление: совместная деятельность (плюсы и минусы осуществления), опцион, как инструмент минимизации налогообложения
9. Увеличение уставного фонда как способ привлечения оборотных средств: Проблемные вопросы налогового учета взносов в уставный фонд, взносы ТМЦ, основными фондами и ценными бумагами.
10. Посреднические договоры как способ налоговой оптимизации
- суть посреднического договора (поручение, комиссия) с позиций налогообложения;
- основные отличие посреднических договоров от договора управления денежными средствами;
- привлечение и расходование средств доверителя (комитента) не по целевому назначению: нюансы;
- продажа и приобретение по посредническим договорам: особенности использования в налоговом планировании;
- особенности построения посреднических схем с нерезидентом.
11. Процентные и беспроцентные займы (финансовые помощи) от резидентов и нерезидентов: плюсы и минусы с позиций налогообложения
- налогообложение классического процентного займа от резидента;
- особенности и неурегулированные моменты по предоставлению беспроцентного займа (финансовой помощи);
- кредит от нерезидента: договорное оформление, налогообложение.
12. Работа с оффшорами: как избежать "подводных камней" и достичь максимального эффекта?
- понятие оффшорной компании, ее структура и отличие от оншорной.
- классификация нерезидентных инструментов по принципам их использования;
- структура оффшорной компании, ее управление и управляемость;
- конфиденциальность владения нерезидентной компанией, способы ее обеспечения, как элемент в системе безопасности бизнеса;
- практика сохранения контроля за нерезидентными компания, и соотношение контроля и конфиденциальности;
- действующее законодательство Украины о возможности использования в бизнесе нерезидентных инструментов. Теория и практика борьбы с оффшорными инструментами. Требования комиссии FATF.
- соотношение оптимизации и минимизации налогов с требованием действующего законодательства. Понятие легализации доходов.
- описание наиболее часто используемых юрисдикций.
- требование по регистрации компаний, описание налоговой системы, системы сдачи отчетности, основные принципы использования.
Голошевич Ирина Леонидовна – консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, выпускающий редактор одного из известнейших бухгалтерских изданий – газеты "БУХГАЛТЕРИЯ", автор многочисленных публикаций непосредственно в газете и других изданиях "Блиц-Информа" ("Энциклопедия бухгалтерских проводок" и "Строительная бухгалтерия").
Крысенко Татьяна Владимировна - консультант по вопросам учета и
налогообложения с 1999 года, в т.ч. автор многочисленных публикаций в
специализированной прессе по различным направлениям налогообложения и осуществления хозяйственной деятельности, в частности в таких изданиях как: журнал "Финансовый директор", газета "Бухгалтерия.Налоги.Бизнес", еженедельник "Дебет-кредит", журнал "Главный бухгалтер" и др.
Павлова Елена – управляющий партнер, "RADO HOLDING".
